Расчет основных трудовых показателей

∆ФЗП сзп =(СЗП о-СЗП п)*ЧППП п=(194,03 - 193,93)*1575,0=157,5

Рассчитаем изменение ФЗП за счет изменения численности ЧППП:

∆ФЗП чппп=(ЧППП 2-ЧППП 1 )*СЗП 2

∆ФЗП чппп=(ЧППП п-ЧППП б)*СЗП п =(1575,0-1500,0)*193,93=14,545

∆ФЗП чппп=(ЧППП о-ЧППП б)*СЗП о=(1650,0-1500,0)*194,03=29,104

∆ФЗП чппп=(ЧППП о-ЧППП п)*СЗП о=(1650,0-1575,0)*194,03=14552,25

Вывод:

Изменение фонда заработной платы больше произошло за счет ЧППП, предприятию нужно повышать СЗП персонала.

∆ФЗП абс.= ∆ФЗП сзп+∆ФЗП чппп

∆ФЗП абс.= ∆ФЗП сзп+∆ФЗП чппп = 9795+14,545=9809,545

∆ФЗП абс.= ∆ФЗП сзп +∆ФЗП чппп=9945+29,104=9974,104

∆ФЗП абс=∆ФЗП сзп + ∆ФЗП чппп = 157,5 + 14552,25=14709,75

Задание №9

Средняя заработная плата равна (см. Задание №8):

В абсолютном выражении:

СЗПб = 187,4

СЗПп =193,93

СЗПо =194,03

В относительном выражении:

СЗПп/б = 3,606%

СЗПо/п= 0,052%

СЗПо/б=3,663%

Вывод:СЗП одного работника планировалось увеличить на 3,606%, план был перевыполнен на 0,052%, в итоге прирост составил 3663%.

Рассчитаем темпы роста производительности труда (по товарной продукции): Найдем среднечасовую выработку (по товарной продукции):

Св=ТП : Отр.вс.раб. чел-ч.

Св б=796,3 : 2036,2=0,39

Св п=840,6 : 2247,0=0,37

Св.о=910,0 : 2279,0=0,40

Темпы роста производительности труда по товарной продукции (см. Задание №7):

Br б=174,034 *7,8 * 0,39=529,4

Br п=178,33 * 8 * 0,37=527,8

Br ф=181,738 * 7,6 * 0,40=552,48

Вывод:

Из расчётов видно, что темпы роста производительности труда товарной продукции выше чем по заработной платы =>производительность высокая.

Задание №10

Определим себестоимость товарной продукции:

С = МЗ + ФЗП

Найдем абсолютные показатели:

С б=510,500000 +281100,0=510781100

С п=546,800000+305443,0=547105443

С о=603,400000+320150,0=603720150

Относительные показатели

С п/б=(547105443: 510781100)*100%-100%=7,617

С о/п=(603720150: 547105443 )*100%-100%=11,419

С о/б=(603720150: 510781100)*100%-100%=21,506

Вывод:планировалась себестоимость товарной продукции 7,617%, перевыполнили план на 11,419%, в результате она ровна 21,506%

Определим удельный вес себестоимости по формуле:

УВС=

УВС б=510,781: 796,3=0,641

УВС п=547,105 : 840,6=0,65

УВС о=603,72: 910,0=0,66

Рассчитаем относительные показатели:

УВС п/б=(0,65: 0,641)*100%-100%=1,423

УВС о/п=(0,66: 0,65)*100%-100%=1,56

УВС о/б=(0,66: 0,641)*100%=100%=3,05

Вывод:

Планировался данный показатель 1,423%, план перевыполнили на 1,56%, в результате удельный вес себестоимости составил 3,05%.

По условию задания УВС ≤ 85 копеек.

УВС б = 0,641 < 0,85

УВС п = 0,65 < 0,85

УВС о = 0,66 < 0,85

Вывод:

В результате можно сделать вывод, что себестоимость продукции занижена, следовательно можно повышать транспортные расходы, расходы на электричество, повышать затраты на сырье и т.д.

3. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Все результаты всех расчетов, сделанных в расчетной части собраны в данную аналитическую таблицу. Здесь приведены все самые основные показатели.

№№

показатель

единица измерения

абсолютные показатели

относительные показатели

     

базовый год

отчетный год

план к базовому году

отчет к плану

отчет к базисному году

       

план

отчет

     
 

1

2

3

4

5

6

7

8

1

товарная продукция

Млн.руб.

796,3

840,6

910,0

5,873

8,938

16,317

2

материальные затраты

Млн.руб.

510,5

546,8

603,4

7,616

11,422

21,509

3

численность ППП

чел.

1500,0

1575,0

1650,0

5,25

4,988

11,0

4

в том числе рабочих

чел.

1125,0

1228,0

1270,0

9,993

3,537

14,550

5

отработано всеми рабочими

чел.-ч.

2036,2

2247,0

2279,0

11,424

1,444

13,346

6

отработано дней

чел.-дн.

261051,0

280875,0

299868,0

8,17

7,219

17,08

7

ФЗП ППП

Тыс. руб.

281100,0

305443,0

320150000

9,409

5,047

15,82

Задание №1

8

чистая продукция

руб.

285,8

293,8

306,6

2,87751

4,5465

7,8074

11

производительность труда по товарной продукции

руб./чел.

530,867

533,714

551,51

0,539

3,44

4,04

13

производительность труда по чистой продукции

руб.

190,53

186,54

185,82

-2,05

-0,543

-2,41

15

удельный вес чистой продукции

%

0,36

0,35

0,34

-2,7

-2,77

-5,25

Задание №2

∆ЧП чп пт

руб.

     

13990,5

277336,5

27873-

∆ЧП пт чп

       

--5985

-264534

-7065-

Задание №3

удельная производственная трудоемкость

чел.-час

0,00475

0,00486

0,0045

2,3694

-6,8587

-4,986

Часовая производительность труда

 

210,54

205,93

221,98

-2,1417

8,40136

5,728

Задание 4

Дневная производительность труда по чистой продукции

руб/день

1,6422

1,6775

1,687

2,196

0,569

2,802

Продолжительность смены

Час.

7,8

8

7,6

2,629

-2498

-4,75

Задание 5

Среднее количество дней в году, отработанных 1 рабочим

дней

174,034

178,33

181,738

2,529

1,94

4,623

Задание 6

Удельный вес основных рабочих

 

0,75

0,779

0,769

4,0162

-1,127

2,597

Производительность труда организации по чистой продукции

 

0,254

0,239

0,241

-5,557

-4,856

0,844

Задание 7

Возможный рост производительности труда

руб/день

190,045

185,46

179,56

     

Задание 8

Средняя заработная плата

 

187,4

193,93

194,03

3,606

0,052

3,663

Задание 9

Среднечасовая выработка по товарной продукции

руб/день

0,39

0,37

0,40

     

Темпы роста производительности труда по товарной продукции

 

529,4

527,8

552,48

     

Задание 10

Себестоимость товарной продукции

руб/день

510781100

547105443

603720150

7,617

11,419

21,506

Удельный вес себестоимости

Час.

0,641

0,65

0,66

1,423

1,56

3,05

Перейти на страницу: 7 8 9 10 11 12 13

Читайте также >>>

Разработка годового бизнес-плана организации связи
В условиях быстрых изменений в экономике очень важно своевременно принимать соответствующие меры реагирования. Неоценимую помощь здесь оказывает планирование, позволяющее проанализировать весь комплекс будущих операций бизнеса. Именно на основе планирования да ...

Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия на основе стратегического анализа
В период формирования рыночных отношений в России происходит коренное преобразование экономики страны, каждой отрасли, каждого предприятия. В этих сложных условиях, как никогда важно и необходимо повышать научную обоснованность разрабатываемых решений, по ...